5．担保资金来源与投资组合分析
1担保资金来源
担保机构的担保资金越多、越稳定、越有增长性，担保资金是担保机构抵御风险的主要支柱。担保机构抵御风险的能力相对越强。担保机构的担保资金来源主要包括资本金、资本公积金、未分配利润等所有者权益，提取的未到期责任准备金、风险准备金，以及政府的担保扶持资金等。要对担保资金的各项具体来源、稳定性、增长性等进行分析。要考察担保公司是否具有资本补充和保障的机制、风险准备的提取情况、长短期借款和其他负债情况及融资便利情况等。
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2投资组合分析
承当的担保责任为或有负债，金融担保公司开展的担保业务为表外业务。相关业务数据未在资产负债表内体现。资产负债表上，担保公司的资产主要以投资资产为主。日常运营中，金融担保公司将自有资金和客户保证金投资于多种金融工具，主要包括银行存款、证券投资基金、股票和债券等。担保业务发生代偿时，金融担保公司应具备充足的现金用于归还债务。担保公司资金运用政策和策略关系到担保公司能否及时地以合理的价格变现资产获取现金。因此，金融担保公司信用评级过程中，注重分析其投资政策和战略以及投资风险管理水平，关注金融担保公司资产的流动性、信用风险、市场风险以及操作风险等。
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